Jaký je rozdíl mezi faktoringem a regresem?

Faktoring je druh finanční činnosti v oblasti obchodu prováděné výrobci a dodavateli, což znamená existenci tří stran. Klasifikace finančních smluv vychází zpřiřazení rizikových závazků . Hlavní rozdíl je v odměňování.

Faktoring bez postihu

Při tomto typu transakce nese riziko nezaplacení pohledávek společnost, která tento proces financuje. Finanční zprostředkovatel jedná jako nabyvatel pohledávek a nároků na pohledávky. Na základě této smlouvy nemůže společnost požadovat zaplacení dluhu od svého klienta. V tomto ohledu prodávající neodpovídá, pokud kupující nezaplatí dluh.

Ekonomický přínos pro prodávajícího za podmínek této operace je zřejmý. Faktor, který činí rozhodnutí o uzavření smlouvy o výživném na vlastní odpovědnost, se však pojistí proti nezaplacení dluhu klientem. Za tímto účelem může být úrok z transakce nadhodnocen nebo může být omezeno počáteční minimum zaplacené věřiteli. Zbývající prostředky prodávající obdrží až po úplném splacení dluhu kupujícím. Smlouva může obsahovat doložku o přepočítání provize, pokud dlužník tuto částku včas vrátí.

Neschopnost vybírat dluh od kupujícího může způsobitškodu investiční společnostive výši jím vyplacených prostředků dodavateli.

Faktoring s regresem

Smlouva o takovém plánu předpokládá, že věřitelzcela splní své povinnostizávazkuza selhání dlužníka. Regresivní finanční operace je totiž půjčkou podniku na částku jejích pohledávek. Společnost, která je faktorem, půjčuje své finanční prostředky na určité procento. Bez ohledu na to, zda kupující dluh vrátí či nikoli, je prodávající povinen provést výpočet s faktorem ve stanovené lhůtě.

Společné rysy dvou typů transakcí

\ t

Zvláštností operace při převodu nároků na pohledávky je zaručené obdržení finančních prostředků dodavatelem za dodávané produkty nebo služby poskytnuté v přesně stanovené lhůtě. Při uzavření smlouvy jasně stanoví platební podmínky. Odklad platby je možný, je-li jistina zúčtována ihned po dodání. Zbývající částka může být splacena v souladu s harmonogramem. V tomto případě nemusí dodavatel čekat na platbu od kupujícího. Tuto odpovědnost přebírá finanční společnost.

Odklad platbymůže dodavatel použít jako hlavní faktor konkurenceschopnosti při přitahování zákazníků. Prostředky obdržené od organizace - investora, dodavatel má právo okamžitě použít v oběhu.

V podmínkách běžné transakce s kupujícím, majitel účtu předem neví, zda klient splňuje dohodnuté podmínky pro platební podmínky.

Výhody faktoringových operací:

• Dodavatelská společnost není povinna vrátit obdržené peníze jako platbu;jak banka kompenzuje své služby na úkor provize za transakci. Tyto prostředky čerpá z plateb kupujících.
• Dodavatel má právo uzavřít smlouvu o faktoringu prodlouhodobé období , která se zajistí proti nekalým kupujícím.
• S nárůstem objemu prodeje se zvyšuje výše přijatých hotovostních plateb.

Proces faktoringu osvobozuje dodavatele od růstu pohledávek, zvyšuje objem peněz v obratu společnosti. V tomto případě společnost nevyužije služeb půjčování, přičemž platí pouze úroky z transakce. Banka plní funkci inkasa pohledávek.

Rozdíly mezi těmito dvěma typy faktoringu

Hlavním rysem rozdílu faktoringu s regresem a bez - strany odpovědné za porušení platebních podmínek kupujícím. V prvním případě dodavatel přebírá veškerá rizika v druhé - faktoringové organizaci.

Mezi těmito dvěma typy transakcí existují jiné rozdíly:

1. Procentní podíl faktorové odměny . V případě regresní opce banka poskytuje dodavateli 95% objemu prodeje. V tomto případě je klient povinen vrátit plné náklady smlouvy. V tomto případě vznikne dodavateli ztráta ve výši 5% provize a rovněž plně přebírá rizika nezaplacení dluhu klientem. S procesem bez postihu je maximální financování banky 70 procent z částky prodeje. Finanční společnost vybírá finanční prostředky od samotného dlužníka, poté poskytuje konečné platby dodavateli. Faktoring bezklientem je dražší typ transakce, ale osvobozuje ji od možných ztrát spojených s odmítnutím dlužníka splatit stávající dluh.
2. Klientská základna . V případě postoupení pohledávek s postihem může dodavatel přepravit jakékoli, a to i novým zákazníkům, protože za ně odpovídají. Způsob převodu práva na vymáhání bez postihu vyžaduje pečlivou analýzu klientské základny bankou. V případě pochybností má banka právo zvýšit provizi za účelem kompenzace nepředvídatelných rizik nebo vyplácení prostředků v menších částkách.
3. Faktoring s postihem nevyžaduje velký počet dokumentů a je v krátké době konzistentní.
4. Nezáporná volba používá zjednodušený systém práce a minimální rizika věřitelů.

Podmínky interakce smluvních stran transakce jsou jasně uvedeny v dohodě o faktoringu, neboť normy práva neukládají omezení finančních činností v této oblasti. Přilákání bank k regulaci vztahů účastníků v obchodních operacích přispívá k růstu pracovního kapitálu prodejců a rozvoji podnikání jako celku.